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¿Se pregunta cómo terminar el año con fuerza como pequeña empresa?
Dirigir una pequeña empresa significa hacer malabarismos entre el mantenimiento de los informes financieros y el seguimiento de la ubicación de su taza de café, todo ello garantizando al mismo tiempo una experiencia sin problemas para los clientes. Y es normal que las cosas se escapen de las manos.
Afortunadamente, al terminar 2023, tienes la oportunidad de evaluar todo el año. Aquí es donde entra en juego la revisión financiera de fin de año.
Tanto si es el propietario de una empresa nueva como si lleva años en ella, la revisión financiera es esencial para tomar decisiones informadas e impulsar el crecimiento de su negocio.
En este artículo, vamos a hablar de diez consejos geniales para realizar una revisión financiera de fin de año.
¿Por qué necesitan las pequeñas empresas una revisión anual de su negocio?
Analizar detenidamente las finanzas a finales de año es una práctica habitual en todas las empresas de éxito. ¿Por qué? Evaluar los resultados del año en curso permite planificar mejor el siguiente.
Es posible que descubra ineficiencias o prácticas derrochadoras que deban ajustarse para obtener mejores resultados el año que viene. Además, la revisión financiera de final de año también puede mostrar cómo reajustar los objetivos con los recursos disponibles para mejorar el rendimiento. Incluso puede ayudarle a descubrir oportunidades para ahorrar dinero y aumentar los beneficios de formas que quizá no había considerado.
Como verás, organizar tus finanzas a medida que termina el año no sólo te ayuda a mantenerte al día, sino que también te aporta claridad. En caso necesario, puede devolverte al buen camino financiero e incluso ayudarte a reducir de forma proactiva tus obligaciones fiscales.
Componentes clave de una revisión financiera
Analicemos los elementos clave de una revisión financiera:
- Estados financieros: Estados como el balance, el flujo de caja y los ingresos son cruciales para la evaluación de la salud financiera de una empresa. Proporcionan una instantánea de los activos, pasivos, fondos propios, ingresos, gastos y beneficios de la empresa durante un periodo concreto.
- Análisis de ingresos y gastos: Ayudan a examinar las fuentes de ingresos y las tendencias de una empresa, revisar las categorías de gastos e identificar cualquier cambio significativo.
- Cuenta de resultados: Ayuda a medir y evaluar los principales ratios de rentabilidad, como el margen de beneficio bruto, el margen de explotación y el margen de beneficio neto.
- Análisis de liquidez: Evalúe la capacidad de la empresa para hacer frente a las obligaciones a corto plazo y examine los ratios de liquidez, como los ratios corriente y rápido.
- Evaluación de riesgos: Consiste en identificar los riesgos financieros, como los riesgos de mercado, de crédito y operativos, que pueden afectar a su empresa. Saber a qué riesgos se enfrenta su empresa puede ayudarle a crear estrategias para superarlos.
- Revisión del presupuesto frente a la realidad: Comparar las cifras presupuestadas con los resultados financieros tangibles para identificar las desviaciones y comprender las razones que las explican.
Ahora que ya sabe qué es una revisión financiera de fin de año crucial para una pequeña empresa y sus componentes clave, veamos cómo llevarla a cabo.
10 excelentes consejos para realizar una revisión financiera exhaustiva de fin de año
Recuerde el adagio: las empresas que no planifican están abocadas al fracaso. Por no mencionar que el 20% de las pequeñas empresas fracasan en su primer año.
Utilice esta lista de comprobación de la revisión financiera de fin de año para crear un plan de éxito midiendo los aspectos clave para la planificación de fin de año y la mejora de las previsiones.
1. Asegúrese de que las cuentas están conciliadas.
Antes de abordar otras cuestiones de fin de año, debe asegurarse de que todas sus cuentas y registros contables están conciliados y al día. Esto incluye las cuentas bancarias, las cuentas por pagar y las cuentas por cobrar. Estos registros financieros deben revisarse periódicamente a lo largo del año y mantenerse actualizados, para que conozca el estado de su empresa. Esto le ayudará a identificar los problemas antes de que se conviertan en una bola de nieve.
Realice una revisión exhaustiva de sus cuentas: asegúrese de que están bien. Compruebe si hay impagados o facturas pendientes que aún deba. Asegúrese de que está de acuerdo con cada artículo que se ha registrado, comprado, contabilizado y pagado.
2. Analice sus informes financieros
Con los libros en orden, el siguiente paso es profundizar en la planificación financiera de fin de año de la pequeña empresa y en los informes de gestión.
Los números no mienten. Los estados financieros de fin de año pueden proporcionarle más claridad sobre la salud financiera de su empresa que su intuición. Los informes financieros de fin de año no sólo mostrarán cuántos ingresos ha producido su empresa, sino también lo rentable que ha sido. Además, pondrán de relieve las áreas que requieren ajustes.
Los tres informes financieros "más" cruciales son la cuenta de resultados, el balance y el estado de flujos de caja.
- Cuenta de resultados: También llamada cuenta de pérdidas y ganancias, desglosa los ingresos (rentas) y gastos de tu empresa durante un periodo concreto, revelando la rentabilidad global. Si los beneficios son insuficientes, indica qué gastos han afectado más a la cuenta de resultados.
- Balance: Este informe enumera todos sus activos, pasivos y fondos propios actuales. Sirve como una declaración de patrimonio neto, indicando si su negocio es financieramente saludable o se enfrenta a desafíos.
- Estado de flujo de caja: Este estado ofrece una visión general de las entradas y salidas de efectivo de la empresa en un periodo determinado. Ayuda a evaluar la salud financiera de una empresa, desde su liquidez hasta su solvencia, entre otras cosas.
Aparte de estos informes financieros básicos de fin de año, su departamento financiero debe proporcionar informes de gestión pertinentes. La evaluación de la salud financiera de su empresa le permitirá tomar decisiones con conocimiento de causa para el próximo año: maximizar los ingresos, minimizar los costes, mejorar los márgenes de beneficio y fomentar el éxito general.
3. Revisar los estados de flujo de caja
Realice un análisis del flujo de caja. Asegúrate de echar un buen vistazo a los estados de flujo de caja del año pasado.
Al revisar, debe buscar retos como la falta de liquidez que ha experimentado este año y determinar las posibles razones que los explican.
Además, identifique patrones que puedan ayudarle a mejorar sus previsiones de tesorería y su planificación estratégica para el año siguiente. ¿Ha experimentado su empresa una escasez estacional de tesorería debido a problemas en la cadena de suministro, una demanda lenta u otros problemas que podrían repetirse en el futuro? Si es así, elabore ahora un plan para hacer frente a estos problemas y evitar que se repitan en el futuro.
4. Planificación y estrategia fiscal de fin de año
Con la vista puesta en sus impuestos, compruebe en qué situación se encuentra su empresa -en cuanto a gastos e ingresos- a final de año.
Hable con su contable para estudiar maniobras de última hora que reduzcan los ingresos imponibles y mejoren la situación fiscal de su empresa antes de que acabe el año. Por ejemplo, puede reclamar una amortización máxima o plantearse dividir los ingresos. También puede agilizar los gastos realizando las compras esenciales antesdel 1 de enero. Si es posible, retrase la facturación a los clientes hasta después del año fiscal y considere la posibilidad de aplazar la facturación para mejorar su situación financiera.
5. Reflexionar sobre la empresa y evaluar los objetivos del año pasado
Eche un vistazo a sus finanzas y revise honestamente sus objetivos del año pasado. Compárelos con su presupuesto y vea cómo le han ido las cosas. También puedes hablar con tu asesor para profundizar y planificar con eficacia.
Pregúntatelo a ti mismo:
- ¿Cumpliste tu plan?
- ¿Cuáles han sido sus victorias?
- ¿Dónde se desvió y por qué?
6. Identificar posibles deficiencias y soluciones
Hay que averiguar qué funciona y qué no.
Si determina algún fracaso, escollo u oportunidad perdida del año anterior, dedique algún tiempo a identificar qué ocurrió exactamente y por qué. Esto le ayudará a identificar los factores que obstaculizan el progreso de su empresa.
Piense en formas de superar estas limitaciones en su empresa, incluido usted mismo. A continuación, busca las soluciones más asequibles y planifica su aplicación durante el próximo año.
7. Considerar las necesidades futuras de personal y los incentivos de fin de año
Al final del año, puedes ver el crecimiento del negocio e incluso establecer objetivos para los próximos años.
Con esto en mente, debe revisar su plantilla, identificar los puestos que tendrá que cubrir y cómo debe crecer la plantilla para ayudar a escalar su empresa. Esto le ayudará a saber cuándo necesita contratar a nuevos empleados para asegurarse de que están formados y equipados para afrontar los nuevos retos.
Asegúrese de expresar su gratitud a su equipo mediante el reconocimiento público y recompensas monetarias, y considere la posibilidad de ofrecer regalos de fin de año, fiestas, aumentos de sueldo e incentivos para el año próximo.
8. Establezca objetivos SMART y estrategias
Los propietarios de pequeñas empresas a menudo se sienten abrumados por el ajetreo diario, olvidando que su visión empresarial debe ir más allá de la semana inmediata.
Armado con los datos financieros y las percepciones del año pasado, el final de año es el momento perfecto para fijar objetivos y diseñar estrategias específicas para alcanzarlos. Tómate un momento para imaginar el futuro ideal de tu empresa o un plan a cinco años (objetivos a largo plazo) y cómo vas a alcanzarlos. Incluye la ampliación de la línea de negocio de tu empresa y la preselección de fuentes de asistencia financiera de confianza, como Idea Financial, para evitar contraer deudas de última hora con fuentes no fiables. No olvides compartirlo con tu equipo directivo.
Divida sus objetivos a largo plazo en objetivos a corto plazo y colabore con su equipo para crear planes operativos que alineen a todos hacia la misma visión. Asegúrate de documentarlo todo (para ello puedes utilizar una plantilla de plan de empresa), comunicar el plan a tu equipo, fijar plazos y establecer un sistema para medir los avances.
9. Elaborar un presupuesto
No es posible planificar y fijar objetivos con antelación -y mucho menos alcanzarlos- si no se elabora un presupuesto para el futuro de la empresa. Presupuestar es importante porque te ayuda a controlar tus gastos e ingresos.
He aquí algunos consejos sobre presupuestos empresariales que debería tener en cuenta:
- Empiece por evaluar el presupuesto del año pasado y compárelo con sus cifras reales.
- Realice los ajustes necesarios
- Piense en los objetivos que desea alcanzar y en los recursos financieros que necesitará. Añádelos al presupuesto de tu empresa.
- Prevea revisar su presupuesto y otros extractos mensuales para realizar los ajustes necesarios.
10. Evaluar y mejorar su liderazgo
Tómese un momento para revisar el último año de su empresa y su estilo de liderazgo. No olvides involucrar a tu equipo directivo en esta introspección.
Evalúe su rendimiento y señale las áreas que realmente necesita mejorar, como:
- Gestión del tiempo
- Comunicación
- Cultura de empresa
- Reconocimiento de los empleados
- Perspicacia financiera
- Conocimiento del sector
Una vez identificadas las áreas de crecimiento, elabore un plan de superación personal para el año siguiente. Dedique tiempo al aprendizaje continuo y a la mejora de sus habilidades de liderazgo. Anima a tu equipo directivo a hacer lo mismo para su desarrollo personal y profesional.
Después de todo, la retrospectiva es 20/20. Si haces una introspección de tu propio liderazgo, podrás mejorar el futuro de tu empresa.
¡Un cierre financiero saludable equivale a un triunfo de fin de año!
En Idea Financial, entendemos que planificar sus finanzas a final de año es crucial para el éxito de su negocio. Como empresarios, sabemos que puede ser desalentador, especialmente si no es un experto en finanzas. Por eso estamos aquí para ayudarle.
Siga al pie de la letra los pasos que le hemos indicado y estará en camino de conseguir una revisión financiera de fin de año perfecta. Y si, después de su revisión anual, descubre que su empresa podría beneficiarse de un apoyo financiero adicional, estamos listos para ayudarle. En Idea Financial, estamos especializados en proporcionar a empresas como la suya las herramientas que necesitan para prosperar.
Ofrecemos diversas opciones de financiación para ayudar a su empresa en las próximas etapas de crecimiento. Nuestras líneas de crédito renovables, por ejemplo, llegan hasta los 275.000 $, lo que le proporciona la flexibilidad y libertad necesarias para centrarse en el crecimiento. ¿Y lo mejor? Sólo pagas por lo que utilizas, y solicitarlo no afectará a tu informe crediticio.
Deje que Idea Financial sea su guía. Estamos aquí para ayudarle a aprovechar los resultados de su revisión anual y para ayudarle a alcanzar sus aspiraciones empresariales a largo plazo. Juntos, pasemos página a un nuevo capítulo de éxito y crecimiento.
